關(guān)于養(yǎng)老話題的熱點不斷。3月29日，人社部和財政部印發(fā)了《關(guān)于建立城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇確定和基礎(chǔ)養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制的指導(dǎo)意見》；而由2018年全國兩會衍生出的養(yǎng)老政策預(yù)期，落地亦在加速。
3月末，泰康保險集團(tuán)執(zhí)行副總裁、泰康養(yǎng)老董事長李艷華在接受21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者專訪時表示“在社會養(yǎng)老保險中，建議繼續(xù)擴(kuò)大政府購買服務(wù)的力度，讓保險公司或社會化經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，更多地參與其中。目前，市場上新建企業(yè)年金的企業(yè)不多，應(yīng)該進(jìn)一步制定促進(jìn)企業(yè)年金發(fā)展的政策，并且切實降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，為企業(yè)年金釋放空間。除第一支柱社會養(yǎng)老保險外，第二支柱企業(yè)、職業(yè)年金和第三支柱商業(yè)養(yǎng)老保險應(yīng)對老齡化的作用日益突出，應(yīng)該加快養(yǎng)老保障體系的結(jié)構(gòu)調(diào)整。”
李艷華強(qiáng)調(diào)，與其它保險公司比，泰康養(yǎng)老最大的優(yōu)勢是“醫(yī)養(yǎng)GBC模式”，即醫(yī)養(yǎng)保障覆蓋政府、企業(yè)、個人。目前，泰康養(yǎng)老政府項目已經(jīng)覆蓋39個城市，服務(wù)的企業(yè)客戶已經(jīng)超過40萬家，政府和企業(yè)客戶延伸覆蓋的個人已經(jīng)超過6400萬人次。
建立大病保險盈虧調(diào)節(jié)機(jī)制
在醫(yī)療體制改革中，李艷華認(rèn)為，“保險公司一方面可以參與社會醫(yī)療保險經(jīng)辦，另一方面可以提供補充醫(yī)療的保險產(chǎn)品。例如，在社會保險經(jīng)辦中，可以發(fā)揮網(wǎng)點優(yōu)勢，提供異地結(jié)算等服務(wù)；發(fā)揮精算專業(yè)優(yōu)勢，為健康管理、支付方式等改革提供建議。”
值得一提的是，大病保險制度的重要性不言而喻。2018年，全國兩會政府工作報告建議，提高基本醫(yī)療保險和大病保險保障水平，居民基本醫(yī)保人均財政補助標(biāo)準(zhǔn)再增加40元，一半用于大病保險。
李艷華認(rèn)為，“首先是要完善大病保險制度，其次還要提高大病保險制度的可持續(xù)性。大病保險以政府購買服務(wù)方式委托保險公司承辦，保本微利是重要原則。對于保險業(yè)而言，在保本的基礎(chǔ)上，更多的是參與這項制度的社會意義和企業(yè)的社會責(zé)任。如果保險公司長期虧損，將會影響繼續(xù)承辦的積極性，對大病保險制度的可持續(xù)健康發(fā)展帶來風(fēng)險。由于基本醫(yī)療保險信息系統(tǒng)和保險公司系統(tǒng)尚未對接，使得保險公司難以在醫(yī)療審核控費方面發(fā)揮作用。”
為此，李艷華建議，“一是建立盈虧調(diào)節(jié)機(jī)制，遵循收支平衡、保本微利的原則，比如對于超過保險公司保本微利范疇的結(jié)余，保險公司要全額或部分返還，而由于政策調(diào)整等帶來的政策性虧損則不應(yīng)由保險公司承擔(dān)。二是實現(xiàn)信息共享，加快推進(jìn)開放基本醫(yī)療保險信息系統(tǒng)接口，實現(xiàn)患者基本醫(yī)療保險參保信息和大病診療信息、費用結(jié)算信息等實時共享。”
長期護(hù)理保險契合“醫(yī)養(yǎng)結(jié)合”
近年來，隨著我國人口老齡化進(jìn)程加快，長期護(hù)理保險制度呼聲漸高。對于長期護(hù)理保險制度的實際運行情況，李艷華認(rèn)為，長期護(hù)理保險制度的實施有三大難點。“一是照護(hù)服務(wù)的管理，包括服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、人才培養(yǎng)和質(zhì)量控制等維度；二是失能鑒定標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，不可簡單借鑒國際經(jīng)驗，需要在科學(xué)化和運行操作的社會化兩個層面下功夫；三是信息化的建設(shè)，長期照護(hù)不僅是簡單的醫(yī)療行為，還有眾多圍繞健康促進(jìn)、預(yù)防保健，慢病防控的生活日常照料內(nèi)容，因此長期照護(hù)的系統(tǒng)群也是要集待遇申請、失能評定、護(hù)理服務(wù)提供、服務(wù)評價、費用結(jié)算于一體的全流程解決方案。”
李艷華指出，長期護(hù)理保險制度將會從更深層次推動醫(yī)養(yǎng)結(jié)合的發(fā)展，可以成為國家應(yīng)對老齡化的頂層設(shè)計。“老齡化帶來的不僅是養(yǎng)老資金不足的問題，與之相伴而生的失能人員照護(hù)問題，即‘養(yǎng)和康’的問題也是事關(guān)國家發(fā)展、百姓福祉的重要課題。‘長期照護(hù)病床一床難求’、‘護(hù)理人員缺口超千萬’、‘護(hù)理服務(wù)沒有標(biāo)準(zhǔn)化流程’等焦點問題處理不好，將會引發(fā)不少社會問題。”
“實施長期護(hù)理保險制度后，既能發(fā)揮保險的資金補償功能，也可以通過政策、資金引導(dǎo)，撬動老年醫(yī)療照護(hù)服務(wù)業(yè)走向正軌。統(tǒng)計數(shù)字顯示，15個試點城市的長期護(hù)理保險制度實施后，吸引投資72億元，新增養(yǎng)老機(jī)構(gòu)284家、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)44家，直接拉動就業(yè)2萬人。近年來，政府工作報告多次提到推進(jìn)‘醫(yī)養(yǎng)結(jié)合’，而從廣義看，長期護(hù)理保險制度將成為典型的‘醫(yī)養(yǎng)結(jié)合’的社會保障制度。”
預(yù)計職業(yè)年金將高速增長
關(guān)于職業(yè)年金法人受托評選工作的最新進(jìn)展，李艷華透露，“根據(jù)我們了解，目前福建、海南、河北、山東已經(jīng)公布細(xì)則，還有多個省份細(xì)則已經(jīng)進(jìn)入審批階段。”
李艷華強(qiáng)調(diào)，“職業(yè)年金是省級統(tǒng)籌、財政撥款，面向機(jī)關(guān)事業(yè)單位，具有強(qiáng)制性。從本質(zhì)上看，職業(yè)年金是機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資的延期支付，是為未來退休養(yǎng)老做準(zhǔn)備，以避免基本養(yǎng)老保險不足導(dǎo)致生活水平下降，是關(guān)系幾千萬人養(yǎng)老保命的大事。由于省級統(tǒng)籌、資金集中，對安全、業(yè)績和服務(wù)有著更高要求，即職業(yè)年金更注重長期穩(wěn)健和可持續(xù)盈利。”
在職業(yè)年金的規(guī)模上，李艷華表示，“職業(yè)年金是財政撥款，繳費具有可持續(xù)性，預(yù)計將會高速增長。專家預(yù)測，按全國機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員4000萬人，合計繳納職業(yè)年金費用為工資的12%計算，2019年的累計規(guī)模可能會達(dá)到萬億。”
對于“十年磨一劍”的個人稅收遞延型養(yǎng)老保險，李艷華表示，“通過稅收激勵加快發(fā)展第三支柱，是國際上的通行做法。從國家層面講，可以實現(xiàn)對第一支柱社會養(yǎng)老保險、第二支柱企業(yè)、職業(yè)年金的補充，進(jìn)而提高養(yǎng)老金替代率；對普通民眾而言，現(xiàn)在稅前列支保費，領(lǐng)取時再繳納個人所得稅的方式，可以降低個人稅務(wù)負(fù)擔(dān)；對保險公司而言，英美等發(fā)達(dá)國家養(yǎng)老金保險在人身險保費中占比超過35%，我國退休后分期領(lǐng)取養(yǎng)老金的年金保險，在人身保險保費收入中占比不足5%，養(yǎng)老保險發(fā)展空間十分廣闊。”
目前，泰康養(yǎng)老已經(jīng)做了大量的產(chǎn)品、系統(tǒng)、政策研究工作。至于哪類金融機(jī)構(gòu)更適合經(jīng)營個人稅收遞延型養(yǎng)老產(chǎn)品，李艷華坦言，無論哪類金融機(jī)構(gòu)管理，核心都在產(chǎn)品的收益、賬戶資金的安全，保險公司的投資理念是長期資產(chǎn)負(fù)債管理原則，強(qiáng)調(diào)絕對收益。“選擇個人稅收遞延型養(yǎng)老保險，一看投資回報的收益率，二看投資回報的穩(wěn)健性。”（編輯：閆沁波）